Kredit und Finanzierung

• Bei einem Dispositionskredit räumt die Bank den Kontoinhaber die Möglichkeit ein, das Girokonto zu überziehen -> Privatpersonen
• Ein Kontokorrentkredit ist das selbe wie ein Dispositionskredit, allerdings für Firmen
• Zinsen sind der "Preis" den der Schuldner für das geliehene Kapital zahlen muss.
• Tilgung ist die Rückzahlung einer Geld- bzw. Kapitalschuld
• Mittelabfluss berechnet man mit Zinsen + Tilgung
• Annuität ist der gleichbleibende Mittelabfluss, d.h. die Summe aus Zinsen und Tilgung ist jedes Jahr gleich.
• Fälligkeitsdarlehen:

  • die Tilgung erfolgt am Ende der Laufzeit in einer Summe
  • die Zinsen sind 1/4-,1/2- oder 1-jährig zu zahlen
• Abzahlungsdarlehen:

  • Die Tilgung ist über die gesamte Laufzeit konstant und erfolgt zu den vereinbarten Terminen
  • Die Zinsen werden von der Restschuld errechnet und ermäßigt sich so während der Laufzeit
• Annuitätendarlehen:

  • Die Annuität ist über die gesamte Laufzeit konstant und ist an den vereinbarten Terminen zu zahlen
  • Während der gesamten Laufzeit steigen die Beträge der Tilgung und sinken die Beträge der Zinsen
  • Die Annuität wird mit Hilfe von Annuitätenfaktroen berechnet; diese werden in der Praxis einer Tabelle entnommen. Berechnet wird die Annuität durch die Multiplikation des Annuitätenfaktors mit der Darlehenssumme: Annuität=Annuitätenfaktor x Darlehenssumme
• Kreditkosten berechnen

  • Jahreszinsen $Z=$$\frac{K*P*J}{100}$
  • Monatszinsen$Z=$$\frac{K*P*M}{100*12}$
  • Tageszinsen $Z=$$\frac{K*P*T}{100*360}$
• Kreditkosten:

  • Kreditsumme $Kreditsumme +$$Zinsen +$$Gebühren=$$Kreditkosten$
  • Leasingkosten $Leasingraten *$$Laufzeit +$$Gebühren (optional) +$$Sonderzahlung (optional)=$$Leasingkosten$
• Mögliche Kreditsicherhheiten sind:

  • Sicherungsübereignung
  • Forderungsabtretung (Zession)
  • Bürgschaft
  • Grundschuld/Hypothek
• Bei einem Dauerauftrag muss der Zahlungsempfänger, der Zahlungszeitpunkt und die Höhe der Zahlung gleichbleibend sein.
• Bei einer Lastschrift kann die Höhe der Zahlung variieren.
• Um den Gewinn zu berechnen nimmt man die Selbskosten als Grundwert (100%)